JURINOTE | Decreto legislativo 5 dicembre 2005, n. 252, Articolo 13-quater

Preambolo
1	Ambito di applicazione e definizioni
2	Destinatari
3	Istituzione delle forme pensionistiche complementari
4	Costituzione dei fondi pensione ed autorizzazione all'esercizio
4-bis	Requisiti generali in materia di sistema di governo.
5	Organi di amministrazione e di controllo, direttore generale, responsabile e organismo di rappresentanza
5-bis	Funzioni fondamentali.
5-ter	Gestione dei rischi.
5-quater	Funzione di revisione interna.
5-quinquies	Funzione attuariale.
5-sexies	Requisiti di professionalità e onorabilità, cause di ineleggibilità e di incompatibilità e situazioni impeditive.
5-septies	Esternalizzazione.
5-octies	Politica di remunerazione.
5-novies	Valutazione interna del rischio.
5-decies	Sistema di governo dei fondi pensione costituiti ai sensi dell'articolo 3, comma 1, lettera h.
6	Regime delle prestazioni e modelli gestionali
6-bis	Trasparenza degli investitori istituzionali.
7	Depositario
7-bis	Mezzi patrimoniali
8	Finanziamento
9	Istituzione e disciplina della forma pensionistica complementare residuale presso l'INPS
10	Misure compensative per le imprese
11	Prestazioni
12	Fondi pensione aperti
13	Forme pensionistiche individuali
13-bis	Informazioni generali sulla forma pensionistica complementare
13-ter	Informazioni ai potenziali aderenti.
13-quater	Informazioni periodiche agli aderenti.
13-quinquies	Informazioni agli aderenti durante la fase di prepensionamento
13-sexies	Informazioni ai beneficiari durante la fase di erogazione delle rendite.
13-septies	Principi in tema di informative ai potenziali aderenti, aderenti e beneficiari.
14	Permanenza nella forma pensionistica complementare e cessazione dei requisiti di partecipazione e portabilità
14-bis	Trasferimento transfrontaliero a un fondo di un altro Stato membro.
14-ter	Trasferimento transfrontaliero da un fondo di un altro Stato membro.
15	Vicende del fondo pensione
15-bis	Operatività all'estero delle forme pensionistiche complementari italiane
15-ter	Operatività in Italia delle forme pensionistiche complementari comunitarie
15-quater	Segreto d'ufficio e collaborazione tra autorità
15-quinquies	Forme pensionistiche complementari con meno di cento aderenti
16	Contributo di solidarietà
17	Regime tributario delle forme pensionistiche complementari
17-bis	Bilanci e rendiconti.
18	Vigilanza sulle forme pensionistiche complementari
18-bis	Rapporti con il diritto dell'Unione europea e integrazione nel SEVIF.
19	Compiti della COVIP
19-bis	Abusiva attività di forma pensionistica.
19-ter	False informazioni
19-quater	Sanzioni amministrative
19-quinquies	Procedura sanzionatoria.
20	Forme pensionistiche complementari istituite alla data di entrata in vigore della legge 23 ottobre 1992, n. 421
21	Abrogazioni e modifiche
22	Disposizioni finanziarie
23	Entrata in vigore e norme transitorie

Gazzetta Ufficiale n. 289 del 13-12-2005 - Suppl. Ordinario n. 200

Articolo 13-quater

Informazioni periodiche agli aderenti

1. Agli aderenti è trasmesso, con cadenza annuale, un documento conciso contenente le informazioni relative alla posizione individuale dell'aderente alla fine dell'anno precedente. Il titolo del documento contiene la locuzione «Prospetto delle prestazioni pensionistiche».

2. Tenendo conto della natura del regime della forma pensionistica complementare, il documento di cui al comma 1 include almeno le seguenti informazioni chiave per gli aderenti:

a) i dati personali dell'aderente compresa, se del caso, una indicazione della data di pensionamento prevista dalla legge in vigore al momento della comunicazione, dell'età di pensionamento stabilita dalla forma pensionistica complementare o dalla stessa stimata, o della data di pensionamento indicata dall'aderente;

b) il nome della forma pensionistica complementare, l'indirizzo di contatto e l'identificazione del comparto a cui è iscritto l'aderente;

c) se del caso, le informazioni sulle garanzie totali o parziali previste dalla forma pensionistica complementare e, se pertinente, il luogo in cui è possibile reperire maggiori informazioni;

d) le informazioni sui diritti maturati o sul capitale accumulato;

e) le informazioni sui contributi versati alla forma pensionistica complementare dall'impresa promotrice e dall'aderente, nel corso degli ultimi dodici mesi;

f) una suddivisione dei costi dedotti nel corso degli ultimi dodici mesi;

g) le informazioni relative al livello di finanziamento della forma pensionistica complementare nel suo complesso;

h) le informazioni sul se e sul come sono tenuti in conto i fattori ambientali, climatici, sociali e di governo societario nella strategia di investimento.

3. Con il documento di cui al comma 1 sono anche fornite informazioni sulle proiezioni delle prestazioni pensionistiche basate sull'età di pensionamento di cui al comma 1 lettera a), nonché una clausola di esclusione della responsabilità secondo cui tali proiezioni potrebbero differire dal valore finale delle prestazioni ricevute.

4. Il documento di cui al comma 1 precisa dove e come ottenere informazioni aggiuntive, tra cui:

a) le ulteriori informazioni sulle opzioni per gli aderenti previste dalla forma pensionistica complementare;

b) le informazioni sui bilanci, i rendiconti e sul documento illustrante i principi della politica di investimento;

c) le informazioni sulle ipotesi prese a riferimento per le proiezioni delle prestazioni pensionistiche;

d) le informazioni circa il livello delle prestazioni in caso di cessazione del rapporto di lavoro.

5. Per le forme pensionistiche complementari in cui gli aderenti assumono il rischio di investimento e in cui un'opzione di investimento sia imposta a un aderente da una specifica regola dello schema pensionistico, il documento indica dove sono disponibili ulteriori informazioni.

6. Sono indicati in modo chiaro e visibile i cambiamenti sostanziali delle informazioni rispetto all'anno precedente e la data cui si riferiscono le informazioni.

7. Le informazioni di cui al comma 4, lettera c), sono anche fornite agli aderenti che le richiedano.